第一部分 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制理論
一、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的意義
二、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的概念
三、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的目標(biāo)
四、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的原則
五、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的方法
六、單位層面內(nèi)部控制
第二部分 預(yù)算管理內(nèi)部控制
一、預(yù)算管理內(nèi)部控制概述
二、預(yù)算管理內(nèi)部控制職責(zé)分工
三、預(yù)算編制管理內(nèi)部控制
四、預(yù)算批復(fù)與下達(dá)管理內(nèi)部控制
五、預(yù)算執(zhí)行與分析管理內(nèi)部控制
六、預(yù)算調(diào)整管理內(nèi)部控制
七、決算與績效評價管理內(nèi)部控制
第三部分 收支管理內(nèi)部控制
一、收支管理內(nèi)部控制概述
二、收支管理內(nèi)部控制職責(zé)分工
三、財政撥款收入管理內(nèi)部控制
四、非稅收入收繳管理內(nèi)部控制
五、其他收入到賬管理內(nèi)部控制
六、財政票據(jù)管理內(nèi)部控制
七、支出申請管理內(nèi)部控制
八、資金支付管理內(nèi)部控制
九、借款管理流程
十、報銷管理流程
十一、公務(wù)卡管理
十二、支票管理
第四部分 采購管理內(nèi)部控制
一、采購管理內(nèi)部控制概述
二、采購管理內(nèi)部控制職責(zé)分工
三、采購計劃編審管理內(nèi)部控制
四、采購執(zhí)行管理內(nèi)部控制
第五部分 合同管理內(nèi)部控制
一、合同管理內(nèi)部控制概述
二、合同管理內(nèi)部控制職責(zé)分工
三、合同訂立管理內(nèi)部控制
四、合同履行管理內(nèi)部控制
五、合同歸檔管理內(nèi)部控制
第六部分 基本建設(shè)項目管理內(nèi)部控制
一、基本建設(shè)項目管理內(nèi)部控制概述
二、基本建設(shè)項目管理內(nèi)部控制職責(zé)分工
三、基本建設(shè)項目立項管理內(nèi)部控制
四、基本建設(shè)項目設(shè)計與概預(yù)算管理內(nèi)部控制
五、基本建設(shè)項目招投標(biāo)管理內(nèi)部控制
六、基本建設(shè)項目實(shí)施管理內(nèi)部控制
七、基本建設(shè)項目資金管理內(nèi)部控制
八、基本建設(shè)項目竣工驗(yàn)收管理內(nèi)部控制
第七部分 資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
一、資產(chǎn)管理內(nèi)部控制概述
二、資產(chǎn)管理內(nèi)部控制職責(zé)分工
三、貨幣資金管理內(nèi)部控制
四、實(shí)物資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
五、無形資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
六、軟件資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
七、資產(chǎn)報告管理內(nèi)部控制
第八部分 內(nèi)部審計管理內(nèi)部控制
一、內(nèi)部審計管理內(nèi)部控制概述
二、內(nèi)部審計管理內(nèi)部控制職責(zé)分工
三、內(nèi)部控制審計管理內(nèi)部控制
四、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計管理內(nèi)部控制
五、工程項目審計管理內(nèi)部控制
六、科技項目審計管理內(nèi)部控制
七、委托社會中介審計管理內(nèi)部控制
八、經(jīng)濟(jì)合同變更審計管理內(nèi)部控制
第九部分 領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計的理論分析
一、新時代內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的理論內(nèi)涵
二、新時代內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的實(shí)施路徑
三、新時代內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實(shí)施保障
第十部分 內(nèi)部控制審計組織與實(shí)施
一、內(nèi)部控制審計基本概述
二、內(nèi)部控制審計機(jī)構(gòu)設(shè)置和職責(zé)分工
三、內(nèi)部控制審計的內(nèi)容
四、內(nèi)部控制審計的方法
五、內(nèi)部控制審計結(jié)果的應(yīng)用
六、內(nèi)部控制風(fēng)險評估
七、內(nèi)部控制審計通知書
八、內(nèi)部控制審計工作底稿
參考文獻(xiàn)