本書共分15個章節(jié)，從法律法規(guī)角度對企業(yè)上市的合規(guī)進(jìn)行系統(tǒng)說明。主要內(nèi)容包括：企業(yè)家契約精神與敬畏精神；注冊制之《證券法》規(guī)制下的合規(guī)指引；注冊制之《虛假陳述若干規(guī)定》規(guī)制下的合規(guī)指引；多層次資本市場對企業(yè)上市的影響等。
第一章 企業(yè)家契約精神與敬畏精神 ..............................................................001
第一節(jié) 企業(yè)家契約精神 .................................................................................001
第二節(jié) 企業(yè)家敬畏之心 .................................................................................003
第二章 注冊制之《證券法》規(guī)制下的合規(guī)指引 ............................................005
第三章 注冊制之《虛假陳述若干規(guī)定》規(guī)制下的合規(guī)指引 ..........................021
第四章 多層次資本市場對企業(yè)上市的影響 ...................................................037
第一節(jié) 注冊制的基本架構(gòu) .............................................................................037
第二節(jié) 中國多層次資本市場的體系和定位 .................................................038
第三節(jié) 注冊制之法律監(jiān)管體系與法律責(zé)任 .................................................039
第五章 主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板定位與發(fā)行上市條件 .....................................041
第一節(jié) 主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板定位 .............................................................041
第二節(jié) 主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市條件 .............................................045
第六章 注冊制之發(fā)行上市法律、財務(wù)、業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則適用指引 ...................049
第一節(jié) 重大法律、財務(wù)、業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則適用指引體系 .............................049
第二節(jié) 重大法律、財務(wù)、業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則適用指引相關(guān)問題 .....................049
第七章 注冊制之企業(yè)上市重大法律問題合規(guī)指引 ........................................101
第一節(jié) 勞務(wù)派遣、勞務(wù)分包、勞務(wù)外包業(yè)務(wù)模式合規(guī)問題 .....................101
第二節(jié) 股東超過 200 人合規(guī)問題 ................................................................. 111
第三節(jié) 公司以自有資產(chǎn)評估調(diào)賬轉(zhuǎn)增股本合規(guī)問題 .................................132
第四節(jié) 國有股東認(rèn)定合規(guī)問題 .....................................................................137
第五節(jié) 知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)問題 .............................................................................142
第六節(jié) 返程投資外匯登記合規(guī)問題 .............................................................158
第七節(jié) 紅籌回歸合規(guī)問題 .............................................................................162
第八節(jié) 稅務(wù)合規(guī)問題 .....................................................................................170
第九節(jié) 商業(yè)特許經(jīng)營（加盟）的合規(guī)問題 .................................................178
第十節(jié) 客戶、供應(yīng)商入股問題 .....................................................................185
第八章 注冊制之企業(yè)上市審核問詢機(jī)制 .......................................................189
第一節(jié) 審核注冊流程 .....................................................................................189
第二節(jié) 企業(yè)上市發(fā)行承銷與交易 .................................................................191
第三節(jié) 注冊制之企業(yè)發(fā)行上市信息披露的基本要求 .................................195
第九章 注冊制之企業(yè)上市合規(guī)治理指引 .......................................................197
第一節(jié) 企業(yè)上市組織架構(gòu)設(shè)計的路徑 .........................................................197
第二節(jié) 注冊制之家族企業(yè)治理、關(guān)聯(lián)關(guān)系的合規(guī)要點 .............................204
第三節(jié) 公司治理之商業(yè)賄賂的陷阱 .............................................................207
第四節(jié) 公司治理之欺詐發(fā)行、操縱證券市場的陷阱 .................................209
第十章 注冊制之企業(yè)上市之盡職調(diào)查與規(guī)范整改合規(guī)指引 ..........................220
第一節(jié) 盡職調(diào)查的目的、小組組建及流程 .................................................221
第二節(jié) 歷史沿革的核查 .................................................................................222
第三節(jié) 主要資產(chǎn)權(quán)屬、債權(quán)債務(wù)、重大合同的核查要點 .........................224
第四節(jié) 重大訴訟、仲裁和行政處罰，生產(chǎn)經(jīng)營合規(guī)性，業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)
核查 .....................................................................................................225
第五節(jié) 企業(yè)員工與勞動人事情況核查 .........................................................225
第六節(jié) 企業(yè)財務(wù)和稅務(wù)情況盡職核查 .........................................................226
第七節(jié) 企業(yè)上市互聯(lián)網(wǎng)核查方法 .................................................................227
第八節(jié) 企業(yè)上市主要法律問題整改方案 .....................................................230
第十一章 注冊制之企業(yè)上市私募融資合規(guī)指引 ............................................232
第一節(jié) 企業(yè)上市引進(jìn)私募融資的戰(zhàn)略規(guī)劃 .................................................232
第二節(jié) 企業(yè)私募融資的對賭問題 .................................................................234
第三節(jié) 企業(yè)上市之私募融資出讓股權(quán)比例和價格 .....................................241
第十二章 注冊制之企業(yè)上市股份制改制合規(guī)指引 ........................................242
第一節(jié) 上市工作機(jī)制及整體工作計劃 .........................................................242
第二節(jié) 企業(yè)上市改制重組的基本路徑 .........................................................246
第三節(jié) 企業(yè)上市改制之同業(yè)競爭解決方案 .................................................248
第四節(jié) 企業(yè)上市改制之資產(chǎn)整合及同一控制下企業(yè)合并方案 .................252
第五節(jié) 公司股份改制工作操作細(xì)則 .............................................................257
第六節(jié) 企業(yè)改制以未分配利潤、盈余公積、資本公積轉(zhuǎn)增股本是否
應(yīng)當(dāng)繳納個人所得稅問題 .................................................................262
第十三章 注冊制之企業(yè)發(fā)行 CDR 合規(guī)指引 .................................................264
第一節(jié) CDR 法律規(guī)則體系 ............................................................................264
第二節(jié) 試點企業(yè)發(fā)行 CDR 核心要點 ...........................................................264
第三節(jié) 試點企業(yè)發(fā)行 CDR 的盡職調(diào)查 .......................................................274
第四節(jié) 試點企業(yè)發(fā)行 CDR 案例 ...................................................................277
第十四章 注冊制之分拆子公司上市合規(guī)要點 ................................................289
第一節(jié) 上市公司分拆子公司上市的條件 .....................................................289
第二節(jié) 上市公司分拆子公司上市的信息披露要求和決策程序 .................290
第三節(jié) 上市公司分拆子公司上市案例 .........................................................291
第四節(jié) 注冊制之上市公司分拆子公司上市審核要點 .................................296
第十五章 注冊制之企業(yè)上市失敗典型案例 ...................................................300
第一節(jié) 科創(chuàng)板上市失敗典型案例 .................................................................300
第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板上市失敗典型案例 .................................................................309
第三節(jié) 企業(yè)上市問詢反饋撤回申報典型案例 .............................................316
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