第一章 解讀IPO上市
全面注冊制給資本市場帶來的變化 / 2
多層次資本市場 / 5
各板塊上市應考慮的因素 / 10
IPO對企業(yè)發(fā)展的意義 / 15
IPO對企業(yè)股東的增益 / 18
企業(yè)上市前后估值的顯著變化 / 19

第二章 IPO上市的主要決策因素
財務(wù)規(guī)范的相關(guān)IPO要求 / 24
股權(quán)設(shè)計的相關(guān)IPO要求 / 31
股權(quán)激勵的相關(guān)IPO要求 / 36
實際控制人的相關(guān)IPO要求 / 39
企業(yè)IPO的五項獨立性 / 42
企業(yè)IPO的股份制改造 / 47
企業(yè)IPO的商業(yè)合理性 / 50

第三章 IPO上市審核的重點關(guān)注問題
收入成本相關(guān)問題 / 56
資金流水核查問題 / 60
內(nèi)控規(guī)范問題 / 64
持續(xù)盈利能力問題 / 67
同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易問題 / 70

第四章 滬深主板：大型藍籌企業(yè)的主戰(zhàn)場
企業(yè)上市準備 / 76
主板上市條件 / 79
企業(yè)股份制改組 / 81
股改后的規(guī)范運作 / 84
上市輔導 / 86
申請與審核 / 88
股票發(fā)行上市 / 90
信息披露 / 92

第五章 科創(chuàng)板：資本市場的新生力量
科創(chuàng)板上市行業(yè)要求 / 96
科創(chuàng)板上市條件 / 99
申請與審核 / 101
注冊程序 / 104
發(fā)行上市保薦 / 107
發(fā)行與承銷 / 110

第六章 創(chuàng)業(yè)板：為三創(chuàng)四新企業(yè)提供精準服務(wù)
創(chuàng)業(yè)板上升行業(yè)要求 / 114
創(chuàng)業(yè)板上市條件 / 116
申請與審核 / 117
審核中止與終止 / 122
注冊程序 / 124
發(fā)行與承銷 / 126

第七章 北交所：專精特新小巨人企業(yè)登陸高地
北交所IPO企業(yè)分析 / 130
北交所上市條件 / 133
申請與受理 / 135
審核內(nèi)容與程序 / 137
復審與復核 / 140
注冊與發(fā)行 / 143
北交所轉(zhuǎn)板科創(chuàng)板 / 145
北交所轉(zhuǎn)板創(chuàng)業(yè)板 / 147

第八章 新三板：創(chuàng)新型中小企業(yè)的遞進式發(fā)展階層
新三板掛牌條件 / 152
申請與受理 / 154
審核內(nèi)容與方式 / 156
申請掛牌的同時進入創(chuàng)新層 / 158
基礎(chǔ)層掛牌企業(yè)進入創(chuàng)新層 / 160
申請北交所上市的直聯(lián)審核監(jiān)管機制 / 162

第九章 借殼上市
對收購人的要求 / 166
借殼上市的條件 / 168
借殼上市的實操流程 / 169
選殼、保殼、育殼 / 172
借殼上市方案 / 174

第十章 分拆上市
分拆上市的動因 / 178
分拆上市條件與要求 / 180
分拆上市申請的關(guān)注點 / 182
A拆A與港拆A / 185
真分拆與假分拆 / 187

第十一章 境外上市
香港上市條件 / 192
香港上市流程 / 195
香港上市方式 / 197
美國上市條件 / 200
美國上市流程 / 203
新加坡上市條件 / 205
新加坡上市流程 / 206

附錄 IPO路上的七大坑與四大傷
第1坑：持續(xù)經(jīng)營能力不足 / 210
第2坑：板塊定位錯誤 / 211
第3坑：財務(wù)規(guī)范欠缺 / 213
第4坑：行為違法違規(guī) / 214
第5坑：上市時機不對 / 215
第6坑：中介選擇不當 / 217
第7坑：資本盲目擴張 / 218
第1傷：財務(wù)內(nèi)控運營不規(guī)范 / 220
第2傷：銷售業(yè)務(wù)真實性存疑 / 221
第3傷：虛增庫存，虛減成本 / 223
第4傷：實際控制人發(fā)生變更 / 224